# BU-Selbstständige.de > BU-Selbstständige.de erklärt Selbstständigen, Freiberuflern, Gründern, GmbH-Gesellschafter-Geschäftsführern, Handwerksmeistern und Kammerberufen (Rechtsanwälte, Steuerberater, Wirtschaftsprüfer, Architekten, Ingenieure, Notare), wie ihre Absicherung bei Berufsunfähigkeit aufgebaut ist. Berufsunfähig ist nach § 172 Abs. 2 VVG, wer den zuletzt ausgeübten Beruf ganz oder teilweise voraussichtlich auf Dauer nicht mehr ausüben kann; die Schwelle von 50 % steht in den Versicherungsbedingungen, nicht im Gesetz. Für Selbstständige enthalten viele Bedingungswerke eine Umorganisationsklausel: Berufsunfähigkeit liegt dann nur vor, wenn der Beruf auch nach einer zumutbaren Umorganisation des Betriebs nicht mehr ausgeübt werden kann; ein Bedingungswerk (Swiss Life, 07.2021) nennt als Zumutbarkeitsgrenze höchstens 20 % Einkommensminderung und verzichtet unter fünf Mitarbeitern auf die Prüfung. Die gesetzliche Erwerbsminderungsrente setzt drei Jahre Pflichtbeiträge in den letzten fünf Jahren voraus (§ 43 SGB VI); viele Selbstständige haben keine Pflichtbeiträge – ohne private BU bleibt dann oft eine Lücke. BU-Beiträge sind für Selbstständige keine Betriebsausgaben, sondern sonstige Vorsorgeaufwendungen mit Höchstbetrag 2.800 € (§ 10 Abs. 4 EStG). BU-Selbstständige.de ist ein kostenloses Informations- und Rechnerportal der Betreiber-LLC, kein Versicherungsmakler; auf Wunsch vermittelt es den Kontakt zu spezialisierten Experten aus einem Partnernetzwerk (Versicherungsmakler mit Erlaubnis nach § 34d Abs. 1 GewO). Stand: Oktober 2026. ## Kernfakten (mit Quelle) - Berufsunfähig ist nach § 172 Abs. 2 VVG, wer seinen zuletzt ausgeübten Beruf, so wie er ohne gesundheitliche Beeinträchtigung ausgestaltet war, ganz oder teilweise voraussichtlich auf Dauer nicht mehr ausüben kann (gesetze-im-internet.de, Stand 24.10.2026). - Die Schwellen „50 % Berufsunfähigkeit“ und „6 Monate“ stehen in den Versicherungsbedingungen, nicht im Gesetz (Finanztest, Stiftung Warentest, 19.05.2026). - Nach den Bedingungen von Swiss Life (BU-Zusatzversicherung, Stand 07.2021) setzt Berufsunfähigkeit bei Selbstständigen zusätzlich voraus, dass der Beruf auch nach einer zumutbaren Umorganisation des Betriebs nicht ausgeübt werden kann; zumutbar ist sie nur ohne erheblichen Kapitaleinsatz, bei gewahrter Lebensstellung, bei höchstens 20 % Einkommensminderung (Ø der letzten drei Jahre vor Steuern) und ohne Gesundheitsgefährdung. - Dasselbe Bedingungswerk verzichtet auf die Umorganisationsprüfung, wenn der Betrieb weniger als fünf Mitarbeiter hat oder der Selbstständige akademisch ausgebildet ist und zu mindestens 90 % kaufmännisch oder organisatorisch arbeitet (Swiss Life, AVB_KR_BUP_2021_07, Abschnitt 2.1); andere Versicherer regeln es anders. - Das OLG München hielt am 13.10.2022 (25 U 2340/21) die Einstellung eines Mitarbeiters für nicht zumutbar, wenn ein bisher allein arbeitender Selbstständiger dadurch wesentliche eigene Aufgaben abgeben müsste; maßgeblich sei der Einfluss auf den Gewinn, nicht auf den Umsatz. - Rente wegen Erwerbsminderung setzt drei Jahre Pflichtbeiträge in den letzten fünf Jahren vor Eintritt voraus (§ 43 Abs. 1 Nr. 2, Abs. 2 Nr. 2 SGB VI); freiwillige Beiträge nennt die Vorschrift insoweit nicht. Berufsschutz gibt es nur für vor dem 2. Januar 1961 Geborene (§ 240 SGB VI). - In die Handwerksrolle eingetragene Handwerker sind rentenversicherungspflichtig (§ 2 Satz 1 Nr. 8 SGB VI) und können sich nach 18 Jahren Pflichtbeiträgen befreien lassen (§ 6 Abs. 1 Nr. 4 SGB VI). - Gesellschafter-Geschäftsführer mit mindestens 50 % der Anteile oder einer echten, umfassenden Sperrminorität im Gesellschaftsvertrag sind regelmäßig nicht sozialversicherungspflichtig (BSG, 14.03.2018, B 12 KR 13/17 R); verbindlich entscheidet die Deutsche Rentenversicherung Bund. - BU-Beiträge sind sonstige Vorsorgeaufwendungen (§ 10 Abs. 1 Nr. 3a EStG), zusammen mit Kranken- und Pflegebeiträgen bis 2.800 € je Jahr abziehbar; bei Selbstständigen sind sie in der Regel keine Betriebsausgaben (BFH, 15.06.2005, VI B 64/04). - Ein Versicherer begrenzt die versicherbare BU-Rente bei Selbstständigen am Gewinn: Continentale nannte 2024 für das Neugeschäft 65 % des Gewinns vor Steuern bis 80.000 € Jahresgewinn, darüber 35 % (cash-online, 06.06.2024); Finanztip nennt allgemein 60–70 % des Bruttos. - Die durchschnittliche neu bewilligte Erwerbsminderungsrente betrug 2024 monatlich 1.041 € (Rentenversicherungsbericht 2025, BT-Drs. 21/3080). - Rund 80 % der Anträge auf Berufsunfähigkeitsrente werden bewilligt (GDV-Umfrage, zitiert von Stiftung Warentest, 19.05.2026; Quote bezieht sich auf entschiedene Anträge). ## Betreiber - International Media Ventures LLC (Informations- und Rechnerportal, kein Versicherungsmakler; Anfragen werden an Partner-Experten weitergeleitet). Impressum: https://bu-selbststaendige.de/impressum/ ## Hauptseiten - [Berufsunfähigkeitsversicherung für Selbstständige: Ihr Umorganisations- und Einkommens-Check in 60 Sekunden](https://bu-selbststaendige.de/): Berufsunfähigkeitsversicherung für Selbstständige: Einkommen und Existenz sichern. Der Check zeigt Rente aus Gewinn und Umorganisations-Schutz – kostenlos. - [Daten: Umorganisation, Versorgungswerke und Zahlen für Selbstständige](https://bu-selbststaendige.de/daten/): Daten zur BU von Selbstständigen: Umorganisation in den Bedingungen, Versorgungswerke der Kammerberufe – mit Quelle und Stand Oktober 2026. - [Kontakt](https://bu-selbststaendige.de/kontakt/): Kontakt zu BU-Selbstständige.de: Anfrage senden – ein spezialisierter Partner-Experte meldet sich kostenlos und unverbindlich, meist binnen 24 Stunden. - [BU-Lexikon für Selbstständige: Umorganisation, Rente aus Gewinn, Steuer A–Z](https://bu-selbststaendige.de/lexikon/): BU-Lexikon für Selbstständige: Umorganisationsklausel, Pflichtbeiträge, Sonderausgaben und Versorgungswerk erklärt – 39 Begriffe mit Paragraf, Stand 10/2026. - [BU-Ratgeber für Selbstständige](https://bu-selbststaendige.de/ratgeber/): BU-Ratgeber für Selbstständige: Umorganisationsklausel, Rente aus Gewinn, Steuer und gesetzliche Absicherung für Freiberufler und Geschäftsführer. Stand 10/2026. - [BU-Rechner für Selbstständige: Rente aus Gewinn, Betriebskosten, Umorganisation, Steuer](https://bu-selbststaendige.de/rechner/): Vier kostenlose BU-Rechner für Selbstständige: Rente aus Gewinn, Betriebskosten im Ausfall, Umorganisations-Check und Steuer – ohne Gesundheitsfragen. - [Redaktion & Methodik: So entstehen unsere Inhalte](https://bu-selbststaendige.de/redaktion/): So recherchieren wir: Primärquellen, gekennzeichnete Entwürfe und Prognosen, offengelegte Rechenwege und regelmäßige Aktualisierung aller Inhalte. - [Über uns: So funktioniert BU-Selbstständige.de](https://bu-selbststaendige.de/ueber-uns/): BU-Selbstständige.de: kostenloses Info- und Rechnerportal mit Quellen. Auf Wunsch Kontakt zu Experten aus unserem Partnernetzwerk. ## Themen - [Was kostet die BU für Selbstständige? Beiträge, Einstufung, Rente](https://bu-selbststaendige.de/berufsunfaehigkeitsversicherung-selbststaendige-kosten/): Was kostet die BU für Selbstständige? Beitragstabelle für Büro- und Handwerksberufe im Standardprofil, Einflussfaktoren, Zahl- und Tarifbeitrag. - [Ist die Berufsunfähigkeitsversicherung für Selbstständige sinnvoll? Entscheidungshilfe](https://bu-selbststaendige.de/berufsunfaehigkeitsversicherung-selbststaendige-sinnvoll/): Ist die Berufsunfähigkeitsversicherung für Selbstständige sinnvoll? Ja: fünf Prüfsteine, warum sie so wichtig ist, wie Hürden sich lösen – plus Modellrechnung. - [Betriebsunfähigkeitsversicherung: Was Selbstständige damit meinen](https://bu-selbststaendige.de/betriebsunfaehigkeitsversicherung/): Betriebsunfähigkeitsversicherung erklärt: BU für Inhaber, Betriebskostenversicherung und Krankentagegeld im Vergleich – was laufende Kosten deckt. Stand 2026. - [Wie hoch darf die BU-Rente für Selbstständige sein?](https://bu-selbststaendige.de/bu-rente-hoehe-selbststaendige/): Wie hoch darf die BU-Rente für Selbstständige sein? Obergrenzen nach Gewinn (65/35 %, 70/50 %, 60 %), Beispielrechnung, Orientierung am Netto. Stand 10/2026. - [Erwerbsminderungsrente für Selbstständige: Pflichtbeiträge, Wartezeit, Lücke](https://bu-selbststaendige.de/erwerbsminderungsrente-selbststaendige/): Erwerbsminderungsrente für Selbstständige: drei Jahre Pflichtbeiträge in fünf Jahren, Wartezeit, Selbstständigen-Typen, Beispielrechnung zur Lücke. Stand 10/2026. - [Berufsunfähigkeitsversicherung für GmbH-Geschäftsführer: Status und Absicherung](https://bu-selbststaendige.de/gmbh-geschaeftsfuehrer/): Berufsunfähigkeitsversicherung für GmbH-Geschäftsführer: Wie der Status die gesetzliche Lücke bestimmt und was die private BU leistet. Stand 2026. - [Grundfähigkeitsversicherung für Selbstständige: zweitbeste Absicherung neben der BU](https://bu-selbststaendige.de/grundfaehigkeit-selbststaendige/): Grundfähigkeitsversicherung für Selbstständige: Was sie leistet, was Finanztest und Verbraucherzentrale sagen und wann sie neben der BU passt. - [Berufsunfähigkeitsversicherung für Handwerksmeister und Betriebsinhaber](https://bu-selbststaendige.de/handwerksmeister/): Berufsunfähigkeitsversicherung für Handwerksmeister: Pflichtversicherung, Befreiung, Umorganisation und die Lücke zwischen Gewinn und Rente. Stand 2026. - [Berufsunfähigkeitsversicherung für Rechtsanwälte: Versorgungswerk und private BU](https://bu-selbststaendige.de/rechtsanwaelte/): Berufsunfähigkeitsversicherung für Rechtsanwälte: Was das Versorgungswerk zahlt, wie Satzungen sich unterscheiden und was die private BU ergänzt. Stand 2026. - [BU steuerlich absetzbar für Selbstständige: Sonderausgaben, Grenzen, Rente](https://bu-selbststaendige.de/steuer/): Berufsunfähigkeitsversicherung steuerlich absetzbar für Selbstständige: Höchstbetrag 2.800 Euro, Sonderausgabe statt Betriebsausgabe, Rentenbesteuerung. - [Umorganisationsklausel in der BU: Zumutbarkeit, Verzicht, Urteile](https://bu-selbststaendige.de/umorganisationsklausel/): Umorganisationsklausel in der BU: Wann Selbstständige ihren Betrieb umorganisieren müssen, Verzicht, 20-%-Grenze und Urteile. Stand Oktober 2026. - [Abstrakte Verweisung bei Selbstständigen – und der Unterschied zur Umorganisation](https://bu-selbststaendige.de/abstrakte-verweisung-selbststaendige/): Abstrakte Verweisung bei Selbstständigen: Was § 172 Abs. 3 VVG sagt, wie acht Bedingungswerke sie regeln und worin sie sich von der Umorganisation unterscheidet. - [Arbeitsunfähigkeitsversicherung für Selbstständige: AU-Klausel erklärt](https://bu-selbststaendige.de/arbeitsunfaehigkeitsversicherung-selbststaendige/): Arbeitsunfähigkeitsversicherung für Selbstständige: Was die AU-Klausel in der BU leistet, ab wann sie zahlt und wie sie Krankengeld ergänzt. - [Berufsunfähigkeitsversicherung für Existenzgründer: Antrag nach § 4 SGB VI, Nachversicherung, Gewinnjahre](https://bu-selbststaendige.de/existenzgruender/): Berufsunfähigkeitsversicherung für Existenzgründer: Wann der Start sinnvoll ist, Pflichtversicherung auf Antrag nach § 4 SGB VI, Rente im ersten Gewinnjahr. - [Berufsunfähigkeitsversicherung für Freiberufler: Rente, Umorganisation, gesetzliche Lücke](https://bu-selbststaendige.de/freiberufler/): Berufsunfähigkeitsversicherung für Freiberufler: Rente aus dem Gewinn, Umorganisationsklausel, gesetzliche Erwerbsminderung und Beiträge im Überblick. Stand 2026. - [Berufsunfähigkeitsversicherung Selbstständige: Gewinn-Nachweis mit Steuerbescheid, BWA, EÜR](https://bu-selbststaendige.de/gewinn-nachweis/): Berufsunfähigkeitsversicherung für Selbstständige: Gewinn nachweisen mit Steuerbescheid, EÜR, Bilanz oder BWA – welche Nachweise Bedingungen nennen. 10/2026. - [Berufsunfähigkeitsversicherung für IT-Freelancer: Umorganisation, Rente, Pflichtbeiträge](https://bu-selbststaendige.de/it-freelancer/): Berufsunfähigkeitsversicherung für IT-Freelancer: Rente aus Tagessatz und Gewinn, Umorganisationsklausel bei Soloarbeit, gesetzliche Lücke und Beiträge. - [Nachversicherungsgarantie für Selbstständige: Anlässe, Fristen, Gewinn](https://bu-selbststaendige.de/nachversicherungsgarantie/): Nachversicherungsgarantie der BU für Selbstständige: Anlässe wie Gründung, Meisterprüfung, Gewinnsprung, Fristen und Grenzen in fünf Bedingungen. Stand 10/2026. - [Versorgungswerke der Kammerberufe: Berufsunfähigkeit im Überblick](https://bu-selbststaendige.de/versorgungswerk-kammerberufe/): Versorgungswerk und Berufsunfähigkeit bei Kammerberufen: Befreiung nach § 6 SGB VI, Satzungen von Anwälten, Steuerberatern und Architekten im Überblick. - [Berufsunfähigkeitsversicherung für Unternehmensberater, Coaches und Trainer](https://bu-selbststaendige.de/berater-coaches/): Berufsunfähigkeitsversicherung für Unternehmensberater, Coaches und Trainer: Rente bei schwankendem Gewinn, Pflichtversicherung als Lehrer, Beiträge. - [Berufsunfähigkeitsversicherung für freie Kreative und Dozenten](https://bu-selbststaendige.de/kreative/): Berufsunfähigkeitsversicherung für freie Kreative und Dozenten: Künstlersozialkasse, Pflichtbeiträge und EM-Rente, Einstufung, schwankendes Einkommen, Beiträge. - [BU bei nebenberuflicher Selbstständigkeit: Was Sie vor dem Antrag klären sollten](https://bu-selbststaendige.de/nebenberuflich-selbststaendig/): BU nebenberuflich selbstständig: Welcher Beruf versichert ist, was die gesetzliche Rente bei Hauptjob und Nebengewerbe leistet, welche Angaben zählen. - [BU bei schwankendem Einkommen: Rente, Nachversicherung, Nachweise](https://bu-selbststaendige.de/schwankendes-einkommen/): BU bei schwankendem Einkommen als Selbstständiger: Dreijahresschnitt, Rentenhöhe, Nachversicherung bei 10 oder 30 % mehr Gewinn, Beitragsstundung. Stand 10/2026. - [Berufsunfähigkeitsversicherung für Steuerberater: Versorgungswerk und private BU](https://bu-selbststaendige.de/steuerberater/): Berufsunfähigkeitsversicherung für Steuerberater: Was § 17 der Satzung des Versorgungswerks NRW verlangt, wo Lücken liegen und was die private BU ergänzt. - [Berufsunfähigkeitsversicherung für Architekten: Versorgungswerk, Büro und private BU](https://bu-selbststaendige.de/architekten/): Berufsunfähigkeitsversicherung für Architekten: Was § 11 der Satzung des Versorgungswerks NRW verlangt, was ein Büro kostet und was die private BU ergänzt. - [Berufsunfähigkeitsversicherung für selbstständige Ingenieure](https://bu-selbststaendige.de/ingenieure-selbststaendig/): Berufsunfähigkeitsversicherung für selbstständige Ingenieure: Kammer und Versorgungswerk, Büro oder Baustelle, Rente aus dem Gewinn, Umorganisation und Beiträge. - [Berufsunfähigkeit beim Notar: Amtsenthebung, Notarkasse und private BU](https://bu-selbststaendige.de/notare/): Berufsunfähigkeit als Notar: Wann das Amt endet (§§ 47, 50 BNotO), was die Notarkassen leisten (§ 113 BNotO) und was die private BU ergänzt. - [Berufsunfähigkeitsversicherung für Wirtschaftsprüfer](https://bu-selbststaendige.de/wirtschaftspruefer/): Berufsunfähigkeitsversicherung für Wirtschaftsprüfer: Was das WPVG NRW regelt, was offen bleibt und was die private BU für Kanzlei und Gesellschaft ergänzt. ## BU-Rechner für Selbstständige: Rente aus Gewinn, Betriebskosten, Umorganisation, Steuer - [Betriebskosten bei Krankheit: Rechner für Selbstständige im Ausfall](https://bu-selbststaendige.de/rechner/betriebskosten-bei-krankheit/): Betriebskosten bei Krankheit berechnen: Miete, Gehälter und private Fixkosten im Ausfall, Reichweite der Rücklage und Lücke – kostenlos für Selbstständige. - [Selbstständige BU-Rente berechnen: Bedarf aus Gewinn und Obergrenze](https://bu-selbststaendige.de/rechner/bu-rente-aus-gewinn/): Selbstständige BU-Rente berechnen: Orientierungswert aus Entnahme und Gewinn, übliche Obergrenzen von 60–70 % und Lücke zur vorhandenen Absicherung – kostenlos. - [BU steuerlich absetzbar für Selbstständige: Rechner zum Höchstbetrag](https://bu-selbststaendige.de/rechner/bu-steuerlich-absetzbar-rechner/): BU steuerlich absetzbar? Rechner für Selbstständige: Wie viel vom Höchstbetrag 2.800 € nach Kranken- und Pflegebeiträgen frei ist – eine Größenordnung. - [Umorganisationsklausel Checkliste: Acht Fragen zu Ihren Bedingungen](https://bu-selbststaendige.de/rechner/umorganisationsklausel-checkliste/): Umorganisationsklausel Checkliste: Acht Fragen zu Verzicht, Einkommensgrenze, Kapitaleinsatz und Verweisung – Ampel für Ihre BU-Bedingungen, kostenlos. ## Daten: Umorganisation, Versorgungswerke und Zahlen für Selbstständige - [Umorganisation in den Bedingungen: Vergleich von acht Versicherern](https://bu-selbststaendige.de/daten/umorganisation-bedingungen/): Umorganisation: Bedingungen im Vergleich von acht Versicherern – Mitarbeitergrenzen, 20-%-Grenze, Kapitaleinsatz, Umorganisationshilfe, mit Fundstelle. - [Versorgungswerke der Kammerberufe: BU-Regeln im Datenvergleich](https://bu-selbststaendige.de/daten/versorgungswerke-kammerberufe/): Versorgungswerke der Kammerberufe im Datenvergleich: Satzungs-Paragrafen, Maßstab und Belegstufe für Anwälte, Steuerberater, Architekten. ## Umorganisationsklausel - [Einkommensminderung bei Umorganisation: 20-%-Grenze und Gewinn statt Umsatz](https://bu-selbststaendige.de/umorganisationsklausel/einkommensminderung/): Wie viel Einkommensminderung ist bei der Umorganisation zumutbar? 20-%-Grenze in acht Bedingungen, Gewinn statt Umsatz, Dreijahresschnitt – mit Rechenbeispielen. - [Umorganisationsklausel: Urteile von OLG München, OLG Dresden und BGH](https://bu-selbststaendige.de/umorganisationsklausel/urteile/): Umorganisationsklausel: Urteile zur BU – BGH 1993–2016, OLG München 2022, OLG Dresden 2022, OLG Saarbrücken 2003, mit Betrieb, Kernaussage und Quellenstufe. - [Verzicht auf die Umorganisationsprüfung: Mitarbeiterzahl und kaufmännische Tätigkeit](https://bu-selbststaendige.de/umorganisationsklausel/verzicht/): Wann verzichten Versicherer auf die Umorganisationsprüfung? 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Stand 10/2026. - [Umorganisationsklausel im Handwerksbetrieb](https://bu-selbststaendige.de/umorganisationsklausel/handwerksbetrieb/): Umorganisationsklausel im Handwerksbetrieb: Ausführung oder Leitung, Gesellen, Hilfsmittel, Mitarbeitergrenzen; Urteile zu Dachdecker, Friseur, Konditor. - [Umorganisationsklausel und Mitarbeiter: Wer allein arbeitet, wer Personal hat](https://bu-selbststaendige.de/umorganisationsklausel/mitarbeiter/): Wie wirkt die Umorganisationsklausel, wenn Sie allein arbeiten oder Mitarbeiter haben? Urteile zu Alleinarbeit, Kleinbetrieb, Salon, mit Prüffragen. Stand 2026. ## BU für Rechtsanwälte - [Berufsunfähigkeit im Versorgungswerk der Rechtsanwälte: Satzungen im Vergleich](https://bu-selbststaendige.de/rechtsanwaelte/versorgungswerk/): Berufsunfähigkeit im Versorgungswerk der Rechtsanwälte: NRW, Bayern, Niedersachsen und Saarland im Satzungsvergleich mit Paragraph und Quelle. Stand 2026. ## BU und Steuer für Selbstständige - [Berufsunfähigkeitsversicherung: Betriebsausgabe oder Sonderausgabe?](https://bu-selbststaendige.de/steuer/betriebsausgabe/): Berufsunfähigkeitsversicherung als Betriebsausgabe? Was der BFH 2005 und 2013 entschied, wann es Sonderausgabe ist und wo Ausnahmen liegen. 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Mit Rechenbeispiel. ## BU für GmbH-Geschäftsführer - [GmbH-Geschäftsführer und Erwerbsminderungsrente: Wer Anspruch hat](https://bu-selbststaendige.de/gmbh-geschaeftsfuehrer/erwerbsminderungsrente/): GmbH-Geschäftsführer und Erwerbsminderungsrente: Wer als Geschäftsführer Anspruch hat, was drei Jahre Pflichtbeiträge bedeuten und was bleibt. Stand 2026. - [Berufsunfähigkeitsversicherung über die GmbH: Wege, Fragen, Steuerberater](https://bu-selbststaendige.de/gmbh-geschaeftsfuehrer/bu-ueber-die-gmbh/): Berufsunfähigkeitsversicherung über die GmbH: Gestaltungen, Fragen zu Steuer und Vertrag, und warum Ihr Steuerberater entscheidet. Stand 2026. ## BU für Handwerksmeister - [Handwerker: Befreiung von der Rentenversicherung und die Erwerbsminderungsrente](https://bu-selbststaendige.de/handwerksmeister/rentenversicherung-befreiung/): Befreiung von der Rentenversicherung nach 18 Jahren: Folgen für die Erwerbsminderungsrente, Fristen und was die private BU leistet. Stand 2026.